Privé aansprakelijk bij een BV: vijf situaties

Een BV heeft een belangrijk voordeel: de juridische scheiding tussen het bedrijf en de eigenaar. Schulden van de BV zijn schulden van de BV, en niet van jou als persoon. Dat is de hoofdreden waarom veel ondernemers voor deze rechtsvorm kiezen.


In de praktijk is die scheiding minder absoluut dan je misschien denkt. Er zijn meerdere situaties waarin een schuldeiser je persoonlijk kan aanspreken voor schulden van het bedrijf. Hieronder lees je de vijf belangrijkste situaties, en wat je kunt doen om risico's te beperken.

Wat betekent privé aansprakelijk bij een BV eigenlijk?

Een BV (besloten vennootschap) is een rechtsvorm waarbij het bedrijf juridisch een eigen entiteit is. De BV heeft eigen bezittingen, eigen schulden en eigen contracten. Jij als oprichter, eigenaar of bestuurder bent daar in principe van gescheiden. Jouw privévermogen, je huis, je spaarrekening en je auto zijn in beginsel onaantastbaar voor schuldeisers van het bedrijf.


Dat is de theorie. In de praktijk zijn er vijf situaties waarin die scheiding niet meer geldt. Ze komen voor in verschillende combinaties, vaak op het moment dat het bedrijf in financiële moeilijkheden zit en schuldeisers actief naar wegen zoeken om hun vordering rond te krijgen.

Persoonlijke borgstelling

Veel ondernemers krijgen alleen een zakelijke lening of leasecontract als ze zich persoonlijk borg stellen. Bij het tekenen van een persoonlijke borg geef je expliciet aan dat je met jouw privévermogen instaat voor de schuld als de BV niet kan betalen.


Veelvoorkomende gevallen:


  • Bankleningen voor het MKB (vaak BMKB-borgstelling van de staat, met aanvullende privé-borg)
  • Leasecontracten voor auto's, bedrijfsmiddelen of pand
  • Huurcontracten voor bedrijfspand (vaak met persoonlijke garantie)
  • Leverancierskredieten met persoonlijke borg



Bij faillissement of betalingsproblemen van de BV kan de schuldeiser de borg uitwinnen. Dat betekent: hij vordert direct bij jou, niet bij de BV.


Bestuurdersaansprakelijkheid bij wanbeleid

Als bestuurder ben je verplicht het bedrijf zorgvuldig en behoorlijk te besturen. Bij ernstig en verwijtbaar wanbeleid kunnen schuldeisers (of de curator in faillissement) je persoonlijk aansprakelijk stellen.


Voorbeelden van wanbeleid:

  • Doorgaan met handelen terwijl je weet dat de BV niet meer kan betalen (Beklamel-norm)
  • Selectieve betaling (sommige schuldeisers wel, andere niet, zonder grond)
  • Onttrekkingen aan de BV in slechte tijden (privé-uitkeringen, dividend)
  • Het niet (tijdig) deponeren van de jaarrekening



Voor de juridische diepte rond bestuurdersaansprakelijkheid bij een dreigend faillissement lees je onze blog over bestuurdersaansprakelijkheid bij dreigend faillissement (graag inline linken naar /bestuurdersaansprakelijkheid-dreigend-faillissement).


Belastingdienst en bestuurdersaansprakelijkheid

De Belastingdienst heeft een eigen route naar je privévermogen. Bij onbetaalde belastingschulden van de BV kan de Belastingdienst de bestuurder aansprakelijk stellen via een "melding betalingsonmacht" en daarna een bestuurdersaansprakelijkheids-procedure starten.

Concreet gevaar zit in:


  • Niet (tijdig) melden van betalingsonmacht aan de Belastingdienst (verplicht binnen 14 dagen na vervaldag van de aanslag)
  • BTW- en loonheffingsschulden, die expliciet kunnen leiden tot persoonlijke aansprakelijkheid
  • G-rekening en ketenaansprakelijkheid in bouw en uitzendsector (de Belastingdienst kan jouw klanten aanspreken voor onbetaalde loonheffing)
  • Onbetaalde naheffingen die langer dan een paar maanden openstaan



De Belastingdienst is in de praktijk de meest agressieve schuldeiser op dit terrein.



Pauliana en onbehoorlijk bestuur

Als je in de aanloop naar faillissement transacties doet die schuldeisers benadelen, kunnen die transacties later worden teruggedraaid door de curator. Dit heet pauliana.

Voorbeelden van paulianeuze handelingen:


  • Een actief verkopen ver onder waarde aan een familielid of vennootschap
  • Een aantal schuldeisers volledig betalen terwijl andere niets krijgen
  • Pand of klantgegevens overdragen aan een nieuwe BV zonder reële vergoeding
  • Privégeld onttrekken in de wetenschap dat het bedrijf richting faillissement gaat

De curator gebruikt pauliana om vermogen terug te halen voor de boedel. Bij ernstige paulianeuze handelingen kan ook persoonlijke aansprakelijkheid van de bestuurder volgen.



Storting startkapitaal en oprichtersaansprakelijkheid

Een BV moet bij oprichting een minimaal startkapitaal hebben (sinds 2012 mag dat 1 cent zijn, maar in oudere BV's was 18.000 euro verplicht). Als achteraf blijkt dat het kapitaal nooit echt is gestort, kan een schuldeiser de bestuurder persoonlijk aansprakelijk stellen voor BV-schulden.



Andere oprichters-risico's:

  • Verklaringen in oprichtingsakte die niet kloppen
  • Bestuur dat al actief was voor inschrijving in handelsregister
  • Overgang van eenmanszaak naar BV waarbij oude schulden meeverhuizen

Dit speelt vooral bij oudere BV's en bij bestuurders die zich niet bewust waren van de oprichtingsformaliteiten.


Wat kun je doen om risico's te beperken?

Een paar maatregelen die in de praktijk veel verschil maken:



  • Lees borgstellingen en garanties altijd nauwkeurig voor je tekent. Als bank of leasebedrijf je vraagt om persoonlijke borg, kijk dan kritisch of het echt nodig is, of dat je over kan onderhandelen.
  • Houd administratie strak op orde. Tijdige aangifte, tijdige melding van betalingsonmacht en duidelijke notulen van bestuursvergaderingen verminderen het risico op verwijt van wanbeleid.
  • Onttrek geen middelen aan de BV in slechte tijden. Geen extra dividend, geen privé-leningen aan de bestuurder, geen onttrekkingen onder de tafel.
  • Schakel op tijd hulp in als de cijfers tegenvallen. Hoe eerder je advies inwint, hoe meer routes je nog hebt voor herstructurering of doorstart. Wachten tot de curator op de stoep staat is meestal te laat.
  • Bewaar zorgvuldig administratie van alle besluiten in moeilijke tijden. Bij een latere procedure moet je kunnen aantonen dat je weloverwogen hebt gehandeld.



Veelgestelde vragen

Ben ik altijd privé aansprakelijk als bestuurder van een BV?

Nee. In de meeste situaties biedt de BV bescherming. Privé aansprakelijkheid ontstaat alleen in specifieke gevallen, zoals persoonlijke borgstelling, ernstig wanbeleid, onbetaalde loonheffing of pauliana.

Wat is het verschil tussen bestuurder en aandeelhouder qua aansprakelijkheid?

De bestuurder runt het bedrijf en is verantwoordelijk voor de dagelijkse gang van zaken. De aandeelhouder is alleen kapitaalverschaffer. Bestuurdersaansprakelijkheid raakt de bestuurder. Aandeelhouders zijn in principe alleen aansprakelijk voor het kapitaal dat ze hebben ingebracht. In MKB-BV's is dezelfde persoon vaak zowel aandeelhouder als bestuurder, waardoor beide rollen samenvallen.

Hoe weet ik of ik in een risicozone zit?

Een paar signalen: je betaalt sommige schuldeisers wel en andere niet, je hebt nog openstaande BTW of loonheffing van meer dan een paar maanden, je hebt persoonlijke borg getekend voor zakelijke leningen, of je hebt recent privé-onttrekkingen gedaan terwijl het bedrijf in moeilijkheden zit. Dan is een gesprek met een crisisadviseur of advocaat verstandig.

Kan ik mijn privé aansprakelijkheid verzekeren?

Voor bestuurdersaansprakelijkheid bestaat een aansprakelijkheidsverzekering voor bestuurders en commissarissen (D&O-verzekering). Deze dekt veel claims, maar niet alles. Opzet, fraude en bewust wanbeleid zijn doorgaans uitgesloten. Bovendien dekt het geen persoonlijke borgstellingen en geen Belastingdienst-vorderingen.

Wat doet MKB Crisismanagement in dit soort situaties?

Wij zijn gespecialiseerd in MKB-ondernemers die in financiële moeilijkheden zitten en zich zorgen maken over hun persoonlijke aansprakelijkheid. We brengen je situatie in kaart, kijken welke risico's reëel zijn en welke maatregelen je kunt nemen om vermogen te beschermen en handelsruimte te houden. Vertrouwelijk, op basis van een vrijblijvend gesprek bij ons kantoor in Arnhem of telefonisch.

Persoonlijk advies

Maak je je zorgen over je persoonlijke aansprakelijkheid in een lopende of dreigende crisissituatie? Stuur ons een bericht of bel ons kantoor in Arnhem. Het eerste gesprek is vrijblijvend en vertrouwelijk. We luisteren, kijken mee naar je dossier en geven eerlijk advies over welke stappen verstandig zijn.